Introducción al Rolling Forecast

• ¿Qué es y por qué es esencial en un entorno dinámico?


• Diferencias clave entre presupuestación tradicional y Rolling Forecast

• Análisis de ventas históricas y estacionalidad mensual


• Proyección de crecimiento basado en competencia y estudios de mercado


• Escenario de clientes potenciales y cálculo de ventas objetivo


• Representación gráfica de la estacionalidad

• Relación entre estacionalidad de ventas y compras


• Plazo medio de pago y rotación de existencias


• Cálculo del presupuesto de compras

• Análisis y proyección del consumo energético


• Gestión de pagos de seguros y tributos


• Construcción del plan de gastos operativos

Plan de Inversiones en Activos No Corrientes

• Proyección de inversiones y amortizaciones de activos


• Cálculo de amortizaciones

• Estimación de salarios, seguridad social y flujos de pago


• Planificación de costes laborales

• Aportaciones de accionistas y préstamo tipo francés


• Necesidades de financiación adicional y cálculo de intereses


• Construcción del plan de financiación

• Elaboración del presupuesto de tesorería


• Generación de la cuenta de resultados y balance previsional


• Análisis de ratios clave: liquidez, rentabilidad y solvencia

• Cálculo del punto de equilibrio


• Evaluación del VAN, TIR, FCL y FCA


• Análisis de viabilidad del negocio

• Incorporación de todas las variables modelizadas


• Flexibilidad y actualización de previsiones: simulaciones de escenarios